2017年泉州市政府决算相关重要事项的说明

一、 全市财政收支情况

2017年全市一般公共预算收入442.3亿元，各项转移性收入522.35亿元，收入决算结果964.65亿元；一般公共预算支出637.81亿元，债务还本支出206.18亿元，各项转移性支出87.94亿元，支出决算结果931.93亿元；收支相抵年终结余32.72亿元。

2017年全市政府性基金预算收入159.69亿元，各项转移性收入301.17亿元，收入决算结果460.86亿元；政府性基金预算支出156.84亿元，债务还本支出256.64亿元，各项转移性支出19.41亿元，支出决算结果432.89亿元；收支相抵年终结余27.97亿元。

2017年全市国有资本经营预算收入1.35亿元，上年结余等0.16亿元，收入决算结果1.51亿元；国有资本经营预算支出1.21亿元，调出资金0.18亿元，支出决算结果1.39亿元；收支相抵年终结余0.12亿元。

2017年全市社会保险基金预算收入137.09亿元，社会保险基金预算支出104.87亿元。

二、市本级财政决算有关情况说明

（一）一般公共预算

1.一般公共预算支出决算表中的支出决算数均为本级列支数，不含对县（市、区）的专项指标补助数（该补助数在县级体现财政支出数）。      

2.2017年调整后支出预算数为年初预算、省专款补助、上年结转数已使用数、动支预备费、调整预算数及扣除补助县的专项指标等构成。

3.一般公共预算支出102.49亿元，剔除2016年从政府性基金调入17亿元和2017年地方政府债券增加5.71亿元因素后，可比增长3.9%。

4.教育支出2016年安排东海学园建设8000万元，剔除此因素后后可比增长5.6%。

5.社会保障和就业支出因2017年政府收支分类科目调整，将原分散在其他各科目的机关事业单位基本养老保险和职业年金缴费支出2.45亿元调整到社会保障和就业科目，并增加对机关事业单位基本养老保险基金的补助0.89亿元。剔除这两个因素后可比增长9.3%。

6.医疗卫生与计划生育支出因市疾病预防控制中心不再采购、销售、配送及接种二类疫苗，疫苗购置减少4800万元，省专款补助疾控专项减少1267万元，2016年安排儿童医院改扩建工程3000万元。剔除这些因素后可比增长3.7%。

7.节能环保支出2016年省专款下达一次性新能源汽车补助清算资金1000万元和山美水库生态治理与保护专项资金790万元，台商区2016年安排生猪养殖污染防治专项1110万元。剔除这些因素后可比增长17.7%。

8.农林水支出2017年中央及省专项对市级补助支出增加5953万元（如晋江防洪工程建设补助增加5050万元、精准扶贫叠加医疗保险补助988万元），剔除这些因素后可比增长7.6%。

（二）政府性基金

1.政府性基金支出决算表中的决算数均为本级列支数，不含对县（市、区）的补助数（该补助数在县级体现财政支出数）。

2.2017年调整后支出预算数为年初预算、省专款补助、上年结转数已使用数、调整预算数及扣除补助县的专项指标等构成。   

3.大中型水库移民后期扶持基金支出、大中型水库库区基金及对应专项债务收入安排的支出、国家重大水利工程建设基金及对应专项债务收入安排的支出、旅游发展基金支出等均为省专款补助。

4.国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出下降主要是土地出让金收入减少，相应减少支出。

（三）市本级国有资本经营

1.国有参股公司股利、股息收入增幅较大的原因是：泉州市高速公路投资有限公司2017年将历年累计的未分配利润进行一次性分配，上缴股利股息收入2600万元。

2.国有企业资本金注入增幅较大的原因是：2017年市属国有企业整合重组，组建五大集团，为支持新企业集团做大做强，增加对其的资本金投入。

（四）市本级社会保险基金

1．失业保险、城镇职工基本医疗保险、工伤保险、生育保险、城乡居民基本医疗保险实行市级统筹，市本级决算数按全市决算数口径填列。

2.失业保险基金收入下降的主要原因是：根据闽人社发〔2017〕2号要求，自2017年1月1日起总费率由1.5%降为1%。

3.生育保险基金收入下降的主要原因是：2016年底实行生育与职工医保同步参保后，生育保险参保人数下降。

4.生育保险基金支出增幅较大的主要原因是：全面实施二孩政策后，生育高峰期带来生育医疗费和生育津贴支出大幅增加。

（五）市级转移支付执行情况说明

2017年，市级安排一般公共预算对下转移支付资金28.55亿元，比上年增长14.5%，其中：一般性转移支付14.72亿元，专项转移支付13.83亿元。转移支付资金主要投向：农林水、社会保障、医疗卫生、教育等领域。详细情况见决算公开表中的2017年度本级一般公共预算对下税收返还和转移支付决算表及2017年度本级政府性基金对下转移支付决算表。

三、政府债务情况

2017年，全市政府一般债务限额6804043万元，一般债务余额6371492万元；全市政府专项债务限额7023643万元，专项债务余额6082725万元。市本级一般债务限额468949万元，一般债务余额427338万元；市本级专项债务限额3478693万元，专项债务余额3067507万元。

四、预算绩效开展情况

2017年绩效目标申报项目229个，金额441049万元；绩效监控项目217个，金额424132万元；绩效自评项目181个，金额372517万元；重点评价项目30个，金额为192763万元；整体支出绩效评价部门3个，金额为56730万元。省财政厅核查后，财政资金绩效管理覆盖率达到89.14%。

五、市级“三公”经费支出情况

经汇总，市本级2017年使用一般公共预算拨款安排的“三公”经费决算数为5481万元，比上年决算数减少2289万元。其中，因公出国（境）经费550万元，与上年决算数相比下降3.2%；公务接待费876万元，与上年决算数相比下降19.9%；公务用车购置经费773万元，与上年决算数相比增长258.5%；公务用车运行经费3282万元，与上年决算数相比下降44.3%。“三公”经费决算变化较大的主要原因一是公务用车改革，公务用车运行维护费下降；二是各部门落实中央八项规定，从严控制三公经费支出。